Налоговое планирование

Полный спектр услуг по налоговому планированию

Налоговое планированиеЧтобы оценить стоимость нужной услуги, Вы можете заполнить специальную форму внизу этой страницы. В течение 24-х часов мы свяжемся с Вами и ответим на все необходимые вопросы.

Полный спектр услуг по налоговому планированию от «Академии успешного бизнеса» включает в себя:

  • оптимизация налогообложения, построение налоговых схем в соответствии с законодательством в целях снижения налогового бремени предприятия и группы компаний (холдинга);
  • разработка оптимальных налоговых схем взаимодействия предприятий с российскими и зарубежными партнерами;
  • формирование эффективной налоговой политики предприятия;
  • консультации по налогообложению и налоговому планированию: НДС, налог на прибыль, страховые взносы и НДФЛ, налог на имущество, ЕНВД, «упрощенка»;
  • защита до, во время и после налоговой проверки;
  • составление и сдача налоговой отчетности (в том числе нулевых деклараций).

Для того, чтобы с успехом пройти налоговую проверку Вы можете заказать у нас услуги правового и налогового аудита. По результатам которых будут ясны сильные и слабые стороны Вашего бизнеса. Нашей компанией будут предложены схемы и методы построения законного бизнеса с оптимальной налоговой нагрузкой! Мы поможем Вам и, если Вы обратитесь лишь по окончанию проверки. Наша компания имеет большой опыт составления возражений, обжалований результатов налоговых проверок и оспариваний решений налоговиков в судах! Вы также можете ПОСЕТИТЬ НАШИ СЕМИНАРЫ ПО НАЛОГОВОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ:

Защита бизнеса при налоговой экономии. Риски применения налоговых схем.

    В программе семинара:

АНАЛИЗ СХЕМ ПО ОПТИМИЗАЦИИ РАСЧЕТОВ И ФИНАНСИРОВАНИЯ:

  1. Модель «идеального» холдинга. Практические рекомендации. Функции отдельных структурных единиц холдинга, их роль в финансовом и налоговом планировании;
  2. Методы распределения налоговой нагрузки и денежных потоков: процентные и беспроцентные займы, вклады в уставный капитал, финансовая помощь и др.;
  3. Безденежные расчеты: переводы долга, зачеты, использование векселей, платежи третьих лиц, поручительство. Оптимизация налогообложения;
  4. Оптимизация расходов при получении займов и кредитов, использовании в расчетах аккредитивов, задатка, залога;
  5. Использование договоров цессии и факторинга. Роль штрафных санкций при оптимизации.

АНАЛИЗ И РИСКИ СХЕМ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГОВ:

  1. Последствия выхода Постановления Пленума ВАС РФ от 12 декабря 2006 г. № 53 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», изменений Налогового кодекса РФ, Закона «О бухгалтерском учете» в части вопросов налоговой оптимизации и схем уклонения от уплаты налогов;
  2. Введение Федерального закона от 18 июля 2011 г. № 227-ФЗ «О трансфертном ценообразовании»;
  3. Новый порядок определения взаимозависимости, контролируемых сделок, цен для целей налогообложения. Отчетность по контролируемым сделкам.

СХЕМЫ И МЕТОДЫ ОПТИМИЗАЦИИ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ. ИХ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖ:

  1. Формирование эффективной учетной политики (резервы, амортизационная премия, распределение расходов и доходов, сопоставимые кредитно-заемные договоры);
  2. Налоговые расходы (маркетинг, управление, лицензионные платежи за товарный знак, реклама, транспорт и логистика, коллекторские услуги, цессия и др.);
  3. Убытки при присоединении и слиянии компаний;
  4. Консолидированная уплата налога на прибыль.

СХЕМЫ ПО ОПТИМИЗАЦИИ НДС. ИХ ПРАВОВОЙ АНАЛИЗ. АРБИТРАЖНАЯ ПРАКТИКА:

  1. Уплата НДС в рассрочку. Планирование НДС. Возмещение НДС. Особый переход права собственности и другие тонкости заключения договоров в целях оптимизации НДС;
  2. Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой». Выделение, разделение, ликвидация и банкротство организаций с целью обеления бизнеса;
  3. Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
  4. Применение трансфертного ценообразования. Риски при предоставлении скидок;
  5. Оптимизация НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
  6. Применение опционов для налоговой оптимизации НДС;
  7. Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга (слияние и разделение компаний, вклады в уставный капитал, риски продажи через «упрощенцев»).
  8. Схемы планирования НДС в производстве и торговле, строительстве основных средств.

НАЛОГОВЫЕ И ЮРИДИЧЕСКИЕ РИСКИ ВЫПЛАТЫ «СЕРОЙ» ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЫ. СХЕМЫ И МЕТОДЫ ЕЕ ЛЕГАЛИЗАЦИИ:

  1. Налоговое планирование: аргументы «за» и «против». Зарплата в конверте.
  2. Оптимизация «зарплатных» налогов через договор: какой договор заключить с физическим лицом: трудовой или гражданско-правовой? Использование договоров подряда и договоров возмездного оказания услуг. Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
  3. Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Документальное оформление операций. Арбитражная практика;
  4. Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов: бонусная схема выплат, служебные командировки и служебные поездки, договор аренды или компенсация расходов за использование личного имущества работника;
  5. Оптимизация налогообложения при формировании соцпакета для сотрудника (страхование, лечение, отдых, обучение, питание, проезд, сотовая связь). Беспроцентные займы. Подарки и материальная помощь. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. Выплаты членам Совета директоров. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
  6. Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Как выгодней оформить взаимоотношения для предприятия. Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу;
  7. Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ.

ПРИНЦИПЫ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ:

  1. Управление стоимостью имущества посредством переоценки;
  2. Деление имущества на составляющие, продажа «недостроя»;
  3. Использование договоров аренды. Лизинговые схемы: оптимизация налогообложения, если имущество находится на балансе лизингодателя и лизингополучателя. Возвратный лизинг;
  4. ПИФ, как инструмент защиты недвижимости.
  5. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ФИРМ НА УСН И ЕНВД, НЕКОММЕРЧЕСКИХ ОРГАНИЗАЦИЙ.
  6. АНАЛИЗ ПРИМЕНЕНИЯ ОФФШОРОВ. ГРАНИЦЫ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ МЕЖДУНАРОДНЫХ СТРУКТУР.
  7. ПОКАЗАТЕЛИ И РАССЧЕТ ЭФФЕКТИВНОСТИ НАЛОГОВОГО ПЛАНИРОВАНИЯ.
  8. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ ЗА ПРИМЕНЕНИЕ НАЛОГОВЫХ СХЕМ. ПРАКТИКА ПОСЛЕДНИХ ГРОМКИХ УГОЛОВНЫХ И АРБИТРАЖНЫХ ДЕЛ.

ЗАДАНИЯ по построению схем налоговой оптимизации. Обсуждение возможных вариантов. Перспективы.

СЕМИНАР ВЕДЕТ:

МИТЮКОВА ЭЛЬВИРА САЙФУЛЛОВНА, к.э.н., победитель конкурса «Бухгалтерский оскар», управляющий партнер аудиторской компании ООО «Академия успешного бизнеса», аттестованный аудитор, лектор ИПБ России, по данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в число лучших лекторов России. Автор книг: «Антикризис. Практические рекомендации для собственников и руководителей компаний», «Налоговое планирование: анализ реальных схем», «Налоговые схемы. Как снизить налоги в соответствии с законодательством», «Расчет налога на прибыль в бухгалтерском и налоговом учете», «Типичные ошибки в учете материалов», «Малый бизнес: налоги и отчетность» и более ста публикаций по бухгалтерскому учету и налогообложению.

Налоговое планирование Налоговое планирование Налоговое планирование Налоговое планирование Налоговое планирование Налоговое планирование

Расписание семинаров по налоговому планированию можно посмотреть здесь.

Подробнее о семинарах можно узнать по телефонам: 8 (495) 748-03-16, 601-88-32.

Наши консультанты имеют КНИГИ ПО НАЛОГОВОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ.

ПРИМЕРЫ ВЫПОЛНЕННЫХ ПРОЕКТОВ ПО НАЛОГОВОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ

ПРОЕКТ 1: Производственный холдинг: управляющая (финансовая) компания, завод 1, завод 2, хранитель патентов и лицензий
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. ФОРМИРОВАНИЕ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ:
Правовое обоснование планируемых схем взаимодействия предприятий холдинга (давальческая переработка сырья, посреднические операции, предоставление права пользования патентами).
Анализ образования управляющей компании в холдинге.
Определение налоговых последствий операции по продаже доли учредителя завода новому юридическому лицу, передачи активов завода управляющей компании для последующей сдачи их в аренду. Оптимизация налогообложения описанных схем. Определение налоговых и юридических рисков в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.

ПРОЕКТ 2: Международный производственно-строительный холдинг: завод 1, завод 2, хранитель активов (земли), строительная компания, завод 3, торговые компании (опт и розница)
МЕЖДУНАРОДНОЕ НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. ФОРМИРОВАНИЕ УПРАВЛЯЮЩЕЙ КОМПАНИИ:
Правовая экспертиза взаимодействия компаний холдинга (взаимозависимость, соответствие цен рыночным, услуги, процентные и беспроцентные займы, аренда, лизинг).
Налоговое планирование и разработка оптимальной схемы по распределению и выплате дивидендов собственникам бизнеса.
Правовые основы существования управляющей компании в структуре холдинга. Экспертиза взаимоотношений управляющей компании с другими организациями холдинга
Обоснование возможных вариантов применения зарубежных юрисдикций: финансирование российских компаний, предоставления права пользования нематериальным активом, получение дивидендов. Выявление юридических и налоговых рисков в соответствии с действующим российским и зарубежным законодательством.

ПРОЕКТ 3: Производственный холдинг: завод 1, завод 2. Зарубежный партнер хочет приобрести часть Российского бизнеса в холдинге.
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И ЮРИДИЧЕСКОЕ СОПРОВОЖДЕНИЕ СДЕЛКИ ПО КУПЛЕ-ПРОДАЖИ БИЗНЕСА:
Правовая оценка предложения по купле-продаже бизнеса. Разработка наиболее оптимальных схем купли-продажи бизнеса.
Рекомендация возможных вариантов совершения сделки с кратким описанием их юридических и финансовых последствий. Определение форм расчетов с зарубежным партнером по выбранным схемам;
Обеспечение безопасности финансовых и имущественных активов собственников бизнеса, снижение рисков при купле-продаже бизнеса;
Оптимизация налогообложения доходов собственников бизнеса.
Детальная проработка (правовой аудит) выбранного варианта купли-продажи бизнеса.
Формирование устава новой компании, договорной базы по сделке купли-продажи бизнеса.

ПРОЕКТ 4: Торговая компания с обособленными подразделениями. Вид деятельности — оптовая торговля, дистанционная торговля (интернет-магазин), розничная торговля
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. ПРИМЕНЕНИЕ ЕНВД:
Анализ целесообразности выделения подразделений фирмы в отдельные юридические лица и применения специальных режимов налогообложения (упрощенная система налогообложения, ЕНВД). Определение налоговых и юридических рисков в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Риски получения необоснованной налоговой выгоды в свете последних изменений законодательства: деловая цель; реальность сделки; контрагенты; взаимозависимость; соответствие рыночной цене.
Расчет налоговой нагрузки для холдинга.
Расчет экономической эффективности схемы взаимодействия компаний холдинга.

ПРОЕКТ 5: Производственно-торговых холдинг: завод, торговая компания 1 (опт), торговая компания 2 (розница), торговая компания 3 (розница), монтажная организация, предприниматели – перевозчики, предприниматели – дилеры.
НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ. ФОРМИРОВАНИЕ ДОГОВОРНОЙ БАЗЫ:
Расчет налоговой нагрузки предприятий холдинга.
Анализ целесообразности создания новых юридических лиц и применения специальных режимов налогообложения (упрощенная система налогообложения, ЕНВД).
Анализ возможности применения ЕНВД по розничной торговле в Московской области. Консультации по сложным вопросам исчисления ЕНВД.
Расчет экономической эффективности схемы взаимодействия компаний холдинга.
Формирование договорной базы между предприятиями холдинга.

ПРОЕКТ 6: Производственный холдинг: завод 1, завод 2.
АНАЛИЗ УПЛАТЫ ЛИЦЕНЗИОННЫХ ПЛАТЕЖЕЙ ЗА ПОЛЬЗОВАНИЕ ТОВАРНЫМ ЗНАКОМ. ФОРМИРОВАНИЕ ДОГОВОРНОЙ БАЗЫ:
Определение размера лицензионного платежа согласно Методическим рекомендациям № СК-4/21297 от 26.11.2002 г. за право пользования товарным знаком.
Формирование лицензионного и сублицензионного договора на исключительное право пользования товарным знаком.