ФНС разъясняет риски владельцев зарубежных счетов

ФНС России дает разъяснения касательно валютного регулирования и валютного контроля  в письме № ОА-3-17/5973@ от 05.09.2017. Владельцы зарубежных счетов обязаны уведомлять налоговые органы по месту своего учета об открытии (закрытии) счетов и об изменении реквизитов счетов в банках, расположенных за пределами территории РФ, не позднее одного месяца со дня вышеназванных событий.
За несообщение предусмотрен штраф по части 2.1 статьи 15.25 КоАП РФ.
Также физлица – резиденты представляют налоговым органам отчеты о движении средств по счетам в банках за пределами РФ. Отсутствие уведомления об открытии счета или отчет о движении средств, является основанием для возбуждения дела об административном правонарушении по частям 2.1 и 6 статьи 15.25 КоАП РФ. А также будут проведены проверки валютных операций по зарубежному счету на предмет соответствия их требованиям валютного законодательства.
При установлении незаконных валютных операций резидент также должен быть привлечен к административной ответственности по части 1 статьи 15.25 КоАП РФ.
Больше информации на семинаре «Реальная экономия и защита бизнеса: более 60 законных схем. Все изменения 2017-2018 г. в налоговом планировании и контроле»: http://www.sba-consult.ru/event/zashita_biznesa_1

Запись опубликована в рубрике Сентябрь. Добавьте в закладки постоянную ссылку.