Что изменится с 10 января 2021 года в контроле за расчетами

Что изменится с 10 января 2021 года в контроле за расчетами

1. Банки будут следить за операциями по счету на сумму от 600 000 рублей

Под обязательный банковский контроль подпадает зачисление на счет или снятие наличных на сумму от 600 000 руб. Но только если эти операции не обусловлены деятельностью компании (подп. 1 п. 1 ст. 6 Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ, письмо ЦБ от 10.01.2007 № 1-Т). Новый закон отменяет оговорку о деятельности (Федеральный закон от 13.07.2020 № 208-ФЗ). Поэтому банки будут контролировать любое зачисление или списание наличных на сумму не менее 600 000 руб.

Обратите внимание, что у банков будет информация, с какого компьютера проводятся такие операции. Обо всем банкиры будут докладывать в налоговую, даже об обычных операциях компаний.

К примеру, если вы сняли наличные, чтобы выдать подотчетнику, или вносите выручку на счет. Тотальный контроль касается и предпринимателей (письмо ЦБ от 02.09.2020 № 12-4-4/3732). Риск в том, что Росфинмониторинг передает данные налоговикам. Например, если заподозрит занижение налогов (соглашение Росфинмониторинга № 01-01-14/22440, ФНС № ММВ-23-2/77 от 15.10.2015).

Успейте перестроить работу, чтобы не получить штраф и не оказаться на допросе в налоговой.

По возможности переводите расчеты в безналичную форму. Например, оформите корпоративную карту. Тем более что новые требования ЦБ осложняют наличные расчеты с подотчетниками. Если подотчетник вернул неизрасходованные средства в кассу, тратить их сразу нельзя (п. 1 указания ЦБ от 09.12.2019 № 5348-У). Сначала нужно сдать деньги в банк (письмо ЦБ от 09.07.2020 № 29-1-1-ОЭ/10561).

В любом случае с подотчетников требуйте авансовые отчеты. Если эти документы запросят проверяющие, оформить их быстро будет проблематично. Особенно если запрос поступит от банка. Ведь банкиры иногда устанавливают, что срок ответа — один день.

Изменения вступят в силу с 10 января 2021 года.

2. Под обязательный контроль подпадают сделки с недвижимостью, по которым переходит право собственности, на сумму не менее 3 млн руб.

Как правило, это купля-продажа Банк будет контролировать наличные и безналичные расчеты по любым сделкам с недвижимостью на сумму 3 млн руб. и больше. Четких разъяснений, относится ли к таким сделкам аренда, еще нет. Но банк не должен отслеживать операции меньше лимита и сообщать в Росфинмониторинг, когда общая сумма составит 3 млн руб. (письмо ЦБ от 08.09.2020 № 12-4-4/3838)

3. Контролируются переводы почтой на сумму от 600 000 руб.

Почта будет сообщать в Росфинмониторинг о переводах на сумму более 100 000 руб.

Ответы на вопросы о всех последних изменениях в налогом контроле 2020-2021 гг., и какие законы еще будут введены до 2024 г. вы найдете на семинаре “Реальная экономия и защита активов. Все изменения 2020 г. в налоговом планировании и контроле. Мощный результат для оптимизации бизнеса!”

Семинар можно можно посетить онлайн или в конференц-зале в Москве.

Программа семинара » http://e.mityukova.ru/zashita_biznesa

📌 16-17 ноября 10.00-17.00 (мск)

Запись: (495) 748-03-16, 601-88-32
или e-mail: info@sba-consult.ru

Запишитесь на наши семинары и курсы

Запись опубликована в рубрике Октябрь. Добавьте в закладки постоянную ссылку.