Указанием Центробанка от 20.10.2020 №5599-У банки буду выявлять подозрительные операции по новому перечню.В положении ЦБ от 02.03.21 №375-П указан новый список подозрительных операций.
Отказать в проведении операции банки могут по следующим основаниям:
• Сняли наличные деньги, полученные в форме субсидии
• Внесли на счет наличные деньги, источник происхождения которых вызывает подозрения
• Снимали наличные деньги с корпоративной банковской карты при наличи дополнительных признаков, например с даты создания юрлица прошло менее двух лет и деньги снимаются суммами, не превышающие 600 тыс. руб.
• ИП переводил деньги на личный счет, если по счетам ИП не будет иных операций, связанных с его деятельностью
• На счет поступали платежи с выделенной суммой НДС, которые в дальнейшем перечислялись контрагентам по необлагаемым НДС сделкам.
Перечень подозрительных операций открытый. Кроме перечисленных в положении №375-П операций банки могут устанавливать дополнительные признаки в правилах внутреннего контроля.
Обратите внимание, налоговый контроль ведется автоматически. Инспекторы доработали возможности программы АСК-НДС. С 2021 г. она охватывает НДС, данные банка и программы АСК-ККТ.
Программа семинара: https://www.sba-consult.ru/zashita_biznesa/
