Полный курс изменений в бухгалтерской и налоговой отчетности в 2025г. в Калининграде. Налоговая реформа, ЕНП, новые ФСБУ, налог на прибыль, НДС, НДФЛ, взносы, налоговое планирование и контроль

ПОЛНЫЙ КУРС ИЗМЕНЕНИЙ И ПОДГОТОВКИ К ОТЧЕТНОСТИ в 2025 г. в КАЛИНИНГРАДЕ

НОВЫЕ ФСБУ. НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2025-2026 гг.: прибыль, НДС, УСН, НДФЛ и ВЗНОСЫ. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ и КОНТРОЛЬ

29 октября - 1 ноября 2025, г. Калининград,
площадь Победы, 10, Radisson Blu Hotel, Kaliningrad 4*

АВТОРСКИЙ КУРС ЭЛЬВИРЫ МИТЮКОВОЙ

ВИДЕО-приглашение

Уважаемые бухгалтеры! Приглашаем вас изучить самые сложные вопросы учета и налогообложения 2025-2026 гг. на нашем курсе, который пройдет на побережье Балтийского моря в Калининграде!

Курс состоится в городе-курорте Калининграде в комфортабельном бизнес-отеле. Вы не только получите новые знания, но и насладитесь интеллектуальным отдыхом, прекрасной западной исторической архитектурой, морским воздухом, минеральной водой Балтики, красотой Куршской косы, средневековых замков и янтарных украшений.

По окончанию курса вы сможете защитить организацию от миллионных штрафов, узнаете, как безопаснее отвечать на вопросы проверяющих в рамках камеральных и выездных налоговых проверок согласно изменениям судебной практики 2025 года.

Курс ориентирован на главных бухгалтеров, специалистов финансовых и бухгалтерских служб, аудиторов.

ГЛАВНЫЕ ВОПРОСЫ КУРСА:

Разбор сложных ситуаций применения новых ФСБУ;
Составление отчетности;
Налоговая реформа;
Налоговые схемы;
НДС;
Налоговый контроль в 2025-2026 гг.!

МЫ СДЕЛАЕМ ВСЕ, чтобы ваше обучение было насыщенным, максимально комфортным и приятным! СТОИМОСТЬ КУРСА МОЖНО УЧЕСТЬ В РАСХОДАХ ДЛЯ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ!

А еще после обучения вас ждет шампанское, сюрпризы и подарки! На прошлых мероприятиях мы дарили: выход в море на яхтах, снимали вип-ложу на балет «Лебединое озеро», обедали во дворце, купались в минеральных источниках и дважды ездили с группой в другую страну.

Запишитесь на наш курс, и мы расскажем, какой сюрприз будет на этом обучении!

ЗАПИСАТЬСЯ НА КУРС

ЭТО НЕ ПРОСТО ЛЕКЦИЯ!

Это обсуждение самых важных для бухгалтера вопросов! Вы сможете делиться своим опытом, задать любые интересующие вас вопросы по теме курса лектору!

РЕЗУЛЬТАТ ПОСЛЕ КУРСА

По окончанию курса станет понятно, как как платить налоги, контролировать сальдо на едином налоговом счете, составлять уведомления и отчетность, дисконтировать доходы и расходы, рассчитывать ликвидационную стоимость ОС и НМА, отражать в учете право пользования активом и операции с прослеживаемыми товарами.

УЧАСТНИКИ КУРСА

узнают все аспекты налоговой реформы 2025-2026 гг. и смогут получить ответы на свои вопросы;
научатся с легкостью разбираться во всех ФСБУ, в т.ч. новых 2025-2026 гг.;
изучат новые требования законодательства по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ и страховым взносам;
смогут без ошибок составлять бухгалтерскую и налоговую отчетность в 2025 году;
получат все необходимые инструменты для прохождения налоговых проверок в 2025-2026 гг.,
узнают, как законно оптимизировать налоговую нагрузку на предприятии.

ВЫ УЗНАЕТЕ:

Глобальные изменения в Налоговом кодексе 2025-2026 гг. Новые правила по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и УСН;
Как изменился налоговый контроль в 2025 г. после введения налоговой реформы;
Новые правила сдачи налоговой отчетности в 2025-2026 гг. Новые уведомления по налогам и взносам;
Новое в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг.: увеличение налога, инвестиционный налоговый вычет, курсовые разницы, амортизация, ремонт, страховки, транспортные расходы и др.;
Изменения по НДС в 2025-2026 гг. Новые правила для подтверждения льгот и экспорта;
УСН: новые лимиты с 2026 г. Как платить НДС «на упрощенке»;
Новая декларация по НДС. Изменения по счетам-фактурам и прослеживаемым товарам в 2025-2026 гг.;
Изменения в расчете страховых взносов и новая отчетность по взносам;
Изменения в расчете и уплате НДФЛ в 2025-2026 гг. Увеличение налога. Двойные уведомления и новая форма 6-НДФЛ;
Единый налоговый счет и единый налоговый платеж: отчетность и уплата налогов в 2025-2026 гг.;
Все изменения бухгалтерского учета 2025-2026 гг.;
Какие изменения вводят новые ФСБУ «Доходы» и «Расходы»;
Порядок применения 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация» с 2025 г.;
Как применять ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»
Порядок учета запасов по ФСБУ 5/2019: простым языком сложные вопросы;
Как учитывать основные средства и капвложения по правилам ФСБУ 6/2020 и ФСБУ 26/2020;
Новый порядок учета аренды и лизинга в рамках ФСБУ 25/2018;
Новый порядок учета аренды и лизинга в рамках ФСБУ 25/2018;
Вопросы составления бухгалтерской отчетности в 2025 г. в различных ситуациях.
Как налоговая реформа 2025-2026 гг. повлияет на бизнес. Что срочно предпринять руководителю, чтобы оптимизировать налоговую нагрузку и сохранить активы;
Как работать на УСН в 2025-2026 гг., чтобы было законно и выгодно;
Все варианты оптимизации НДС на «упрощенке» в 2025-2026 гг.;
Как единый налоговый платеж, переход на цифровые рубли и другие изменения в налоговом контроле повлияли на проверки;
Все о новых проверках личных доходов собственников бизнеса и граждан. Что нужно делать, чтобы не потерять на повышении ставок по НДФЛ в 2025-2026 гг.;
Свыше 60 налоговых схем, в т.ч. новых 2025-2026 гг., которые помогут оптимизировать доходы, налоги и страховые взносы. Все они будут подтверждены свежей судебной практикой и ссылками на законодательные акты;
Новые ловушки контролеров, о которых вы не знали;
Почему проверяют именно вас и как подготовиться к проверке с учетом изменений 2025-2026 гг.;
Как изменить бизнес в 2025-2026 гг., чтобы воспользоваться законно налоговыми льготами и схемами.

ПОСЛЕ ОБУЧЕНИЯ ВАС ЖДУТ ПОДАРКИ,
МНОГОЧИСЛЕННЫЕ СЮРПРИЗЫ И ШАМПАНСКОЕ!

На прошлых мероприятиях мы дарили: выход в море на яхтах, поездку в горы, снимали вип-ложу на балет «Лебединое озеро», обедали во дворце ,купались в минеральных источниках и дважды ездили с группой в другую страну.

ПРОГРАММА КУРСА

Все изменения в расчете налога на прибыль в 2025-2026 гг. Новая ставка по налогу на прибыль с 2025 г.;
Декларация по налогу на прибыль. Особенности ее заполнения в связи с изменениями 2025 г.;
Новые правила учета и налогообложения в 2025-2026 гг. амортизации, федерального и регионального инвестиционных налоговых вычетов, курсовых разниц, имущественных прав, страховок, расходов на НИОКР и командировки;
Как признать для налогообложения спорные расходы на сотрудников, путевки, ремонт и реконструкцию основных средств, благотворительность;
Как отразить доходы, полученные от учредителей без налога на прибыль – новая судебная практика;
Транспортные расходы: новое оформление транспортных накладных и путевых листов, перевод транспортных документов в электронный вид;
Чеки ККТ на безнал, авансы, зачет и займы, и их влияние на налог на прибыль;
Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке отражения кредиторской и дебиторской задолженностей, штрафов, аренды, займов, бензина и пр.;
Учет понесенных убытков. В случае сокрытия убытков аудиторы дадут отрицательное заключение – свежие рекомендации Минфина России. Как снизить риски бизнеса;
Переход на ЭДО. Как отразить для налогообложения доходы и расходы по электронным документам. ФСБУ 27/2021 «Документы и документооборот»;
Изменения в учетной политике для налогообложения на 2026 г.

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НАЛОГА НА ПРИБЫЛЬ:

Что изменилось и еще изменится по налогу на прибыль, НДС, УСН, НДФЛ и страховым взносам в 2025-2026 гг.;
2025-2026 гг.: налог на прибыль вырос, на УСН повысили лимиты, но при этом ввели НДС. Преимущества и недостатки новой «упрощенки». Разбор сложных ситуаций по НДС;
Налоговая амнистия: к чему готовиться бизнесу и нужно ли ее применять в практике;
Четыре Федеральных закона по налоговой реформе № 176-ФЗ, № 259-ФЗ, № 362-ФЗ, № 416-ФЗ – это начало. Что еще планируют изменить в Налоговом кодексе в 2025-2026 гг.

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2025-2026 ГГ.:

НАЛОГОВАЯ РЕФОРМА 2025-2026 гг. ИЗМЕНЕНИЯ в НК

ДЕНЬ 1

Порядок уплаты налогов и внесения средств на ЕНС в 2025-2026 гг. Когда ФНС самостоятельно распределит ваши деньги по нужным налогам и сборам;
Как работать с сальдо на ЕНС. Как вернуть переплату по налогам в 2025-2026 гг. Новые формы документов и заявлений;
Новый порядок списания НДФЛ с ЕНС. Резервы на ЕНС: как разрезервировать суммы на необходимые налоги;
Новые уведомления по налогам и взносам в 2025-2026 гг. Изменения по НДФЛ и страховым взносам. Практические примеры заполнения;
Практические примеры уплаты ЕНП, заполнения платежных поручений и составления уведомлений в разрезе каждого налога и страховых взносов.

ЕДИНЫЙ НАЛОГОВЫЙ ПЛАТЕЖ:

С 2025 г. страховые взносы для малого и среднего бизнеса выросли. Новые ставки и отчетность по страховым взносам. РСВ в 2025-2026 гг.;
Снижение страховых взносов для обрабатывающих производств в 2025-2026 гг. Как получить право на новые пониженные тарифы;
Изменения в отчетности по страховым взносам. Ежемесячная и квартальная формы РСВ в 2025-2026 гг.;
Изменения в заполнении формы ЕФС-1 в 2025-2026 гг., в каких случаях отчетность нужно сдавать чаще;
Порядок уплаты страховых взносов в 2025-2026 гг. Планируемые и введенные изменения в составлении уведомлений по ЕНП по страховым взносам;
Взносы на социальное страхование за лиц, привлеченных к работе по договорам ГПХ и иностранным работникам;
Страховые взносы - тарифы 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим пользоваться;
Как налоговая инспекция сопоставляет отчетность по страховым взносам, НДФЛ и налогу на прибыль. Как не допустить аннулирования расчета по страховым взносам.

ИЗМЕНЕНИЕ В РАСЧЕТЕ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ:

Прогрессивная шкала по НДФЛ с 2025 г. Новые правила расчета НДФЛ в 2025-2026 гг. с зарплаты, отпускных, дивидендов, районных коэффициентов, дохода от продажи недвижимости, долей в бизнесе и в др. ситуациях;
Детские вычеты в 2025-2026 гг. Новый вычет по НДФЛ за сдачу нормативов ГТО и диспансеризацию;
Изменения формы 6-НДФЛ в 2025-2026 гг. Подробный порядок заполнения. Спорные вопросы;
Новый порядок уплаты НДФЛ в 2025-2026 гг. Уплата и отчетность по НДФЛ два раза в месяц. Как платить НДФЛ с авансов, отпускных и больничных;
Изменения в составлении уведомлений по НДФЛ. Практические примеры. Как составить два уведомления за месяц;
Новый порядок расчета НДФЛ с материальной выгоды в расчетах 2025 и 2025 гг.;
Как рассчитать НДФЛ с дохода сотрудника, который стал нерезидентом – новые требования 2025-2026 гг.;
Новые правила для детских и социальных вычетов по НДФЛ в 2025-2026 гг.;
Изменился порядок расчета НДФЛ в 2025-2026 гг.: суточные при командировках, вахте и разъездном характере работы, зарплата и компенсация затрат удаленщиков, списание долгов граждан и др.

ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДФЛ:

Обвинения в недобросовестности поставщиков – как их избежать;
Налоговая реконструкция;
Налоговые проверки по НДС: новые правила 2025-2026 гг.;
Ответственность бухгалтера в случае обнаружения недоимки по НДС.

КОНТРОЛЬ НАЛОГОВОЙ ИНСПЕКЦИЕЙ ПРАВИЛЬНОСТИ УПЛАТЫ НДС:

ПРАКТИЧЕСКИЕ ПРИМЕРЫ И СЛОЖНЫЕ СИТУАЦИИ В РАСЧЕТЕ НДС.

НДС на общем режиме и упрошенной системе налогообложения в 2025-2026 гг. Порядок расчета налога по ставкам 5, 7, 10 и 20%. Особенности расчета НДС в разных ситуациях;
Как защититься покупателю от ошибок в счетах-фактурах «упрощенца». Новая практика 2025 г.;
Новая декларация по НДС в 2025-2026 гг. и контрольные соотношения по ней. Новые счета-фактуры, книги покупок, продаж и иные изменения в отчетности;
Прослеживаемость товаров станут проверять. Перечень прослеживаемых товаров и новые формы отчетности в 2025-2026 гг.;
Новые штрафы по прослеживаемости в 2025-2026 гг. Как подготовиться к проверкам, как получить РНПТ, нужно ли вводить в прослеживаемость компьютеры, холодильники и автопогрузчики, используемые для собственных нужд;
Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ: новые льготы по НДС, проверки и аннулирование декларации по НДС, заявительное возмещение НДС и др.;
Отчетность по косвенным налогам в 2025-2026 гг.: новые правила заполнения;
Как перевести на электронный документооборот счета-фактуры и УПД в разных ситуациях;
НДС при экспорте – изменения 2025-2026 гг.;
НДС налогового агента, новые правила для вычета;
Авансы. Расторжения договоров и возвраты товара: новые правила для налога на прибыль и НДС;
Новые требования восстановления НДС при реорганизации;
Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки.

ВСЕ ИЗМЕНЕНИЯ В РАСЧЕТЕ НДС:

ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность»: как составить отчетность по новым правилам с 2025 г. В чем отличие от предыдущей отчетности;
Аудит за 2025 год: для кого аудит обязателен? Новые правила проведения аудита для ООО и АО;
Какие ошибки находят аудиторы у бухгалтеров при проверке отчетности. Новые разъяснения Минфина России;
Обязательное указание в пояснениях бенефициара и связанных сторон, выплат дивидендов, чистых активов и т.д.;
Публикация отчетности и аудиторского заключения (важно для всех, возможны штрафы вплоть до дисквалификации) и др.;
Новый порядок исправления, представления отчетности и аудиторского заключения в налоговую инспекцию (ГИРБО);
Новые правила отражения информации на Федресурсе;
Должен ли бухгалтер отчитываться в Росфинмониторинг о сделках предприятия. Новое в обязанностях и ответственности бухгалтера.

Отчетность и аудит:

ФСБУ 25/2018 «Аренда»: практическое изложение для бухгалтера с примерами расчета приведенной стоимости арендных платежей и права пользования активом;
Спорные вопросы по учету аренды и лизинга по ФСБУ 25/2018 «Аренда»;
Когда организация вправе не применять требования ФСБУ 25/2018 «Аренда»;
Почему лизинговое имущество амортизирует в бухучете лизингополучатель, а для налога на прибыль лизингодатель;
Изменения в расчете налога на имущество арендованной недвижимости;
Особенности применения ФСБУ 25/2018 для арендодателей. Операционная и финансовая аренда;
Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 25/2018.

ФСБУ 25/2018 «Аренда»:

ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера;
Как изменилось ФСБУ 26/2020 в части нематериальных активов: разбор новых правил;
Как учитывать лицензии и программные продукты в рамках ФСБУ 14/2022;
Как списывать расходы будущих периодов в 2025-2026 гг. Какие РБП остались;
Новый учет брендов и товарных знаков в зависимости от того, кто их создал;
Как учесть по новым правилам материальные носители под НМА;
Как определить лимит стоимости нематериальных активов. Списание малоценных НМА;
Новый расчет амортизации НМА и изменения в правилах проведения модернизации;
Оценка справедливой стоимости нематериальных активов. Проверка НМА на обесценение;
Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 14/2022.

ФСБУ 14/2022 «Нематериальные активы»:

ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера;
Как изменилось ФСБУ 26/2020: разбор новых правил;
Какую стоимость для основных средств лучше определить. Когда недвижимость признается запасами, почему в бухучете лучше не отражать минимальную стоимость основных средств в 100 000 руб.;
Какие затраты формируют стоимость основных средств. Как определить стоимость основных средств с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
Инвентарные объекты основных средств. Изменения в учете ремонта, модернизации и реконструкции основных средств;
Новый порядок определения сроков полезного использования, ликвидационной стоимости и расчета амортизации основных средств;
Инвестиционная недвижимость: вправе ли ее амортизировать организация. Переоцененная стоимость инвестиционной недвижимости;
Кто обязан проверять основные средства на обесценение и как часто это нужно делать;
Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 6/2020 и 26/2020.

ФСБУ 6/2020 «Основные средства», 26/2020 «Капитальные вложения»:

ФСБУ 5/2019 «Запасы»: разбор спорных ситуаций и ошибок бухгалтера.
Как учесть малоценные ОС, запасы на управленческие нужды, стройматериалы по ФСБУ 5/2019;
Как определить стоимость запасов с учетом будущих затрат на их ликвидацию;
Что прописать в договоре с поставщиками, чтобы не считать ретроспективно скидки и проценты за рассрочку;
Резерв под обесценение запасов и особенности составления отчетности по ФСБУ 5/2019;
Обсуждение сложных ситуаций применения ФСБУ 5/2019;
Что включать в квартальные и годовые пояснения бухгалтеру в 2025-2026 гг. согласно требованиям ФСБУ 5/2019.

ФСБУ 5/2019 «Запасы»:

Как по правилам нового ФСБУ 4/2023 с 2025 г. заполнять формы бухгалтерской отчётности;
Промежуточная бухгалтерская отчетность. Новый увеличенный состав форм отчетности. В каких случаях согласно ФСБУ 4/2023 ее нужно составлять и сдавать в налоговую инспекцию;
Как изменения в учете основных средств, аренды, НМА и запасов повлияли на новый порядок составления отчетности;
Новый расширенный поквартальный обязательный состав пояснений к отчетности по ФСБУ 4/2023;
Как применять ФСБУ 4/2023 при полном и упрощенном бухучете;
Инвентаризация по ФСБУ 28/2023: новые правила 2025 г.;
Как провести инвентаризацию по первоначальной и справедливой стоимости;
Что прописать в учетной политике при переходе на новые ФСБУ;
Обзор новых ФСБУ 2025-2026 гг. «Доходы» и «Расходы».

ФСБУ 4/2023 «Бухгалтерская (финансовая) отчетность» и 28/2023 «Инвентаризация», новые ФСБУ «Доходы» и «Расходы»:

БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ И ИЗМЕНЕНИЯ В ФСБУ

ДЕНЬ 2

Новая версия АСК-НДС в действии. Что нужно знать и какие события контролировать в 2025-2026 гг. Анализ алгоритма развития событий в целях предотвращения негативных последствий для налогоплательщика. Рекомендации по защите;
Как инспекторы находят «сложные» расхождения и разрывы по всей цепочке контрагентов. Почему отвечать за них будет конечный покупатель. Кого признают бенефициаром налоговой схемы;
Маркируемые и прослеживаемые товары – как проверяют тех, кто на электронном документообороте;
За что могут аннулировать декларации и заблокировать деньги на счетах. Как этого избежать;
Что дали проверки по НДС. Схемы, которые раскрыла программа, и которые останутся в 2025-2026 гг.

Результаты проверок НДС:

Что будут искать инспекторы на проверках 2025-2026 гг.?
Риски дробления бизнеса и амнистия 2025-2026 гг. Стоит ли срочно ее применять или это делать нельзя;
Чем руководствуются налоговые органы при отборе кандидатов для налоговой проверки. В чем им помогает декларация по НДС и банковские выписки? Как вести деятельность, чтобы избежать проверки;
Плановые и внеплановые проверки. Считаем план по налоговой проверке на 2025-2026 гг. в зависимости от видов бизнеса и от того, насколько он пострадал;
Свежие решения Верховного суда по схемам с УСН, самозанятыми и ИП;
Почему инспекторов интересуют холдинги, в которых все организации на общем режиме налогообложения? Как снизить риски и обеспечить безопасность такого бизнеса;
Взаимозависимость. Анализ применения беспроцентных займов, безвозмездных услуг, поручительства с целью подтверждения группы компаний;
Как раскрытие налоговой тайны помогает инспекторам разоблачать схемы;
Какие действия предпринять, чтобы доказать легальность бизнеса до и после проверки;
Как проверить самим свое предприятие: все методы контроля для руководителя;
Почему крупные компании стали подключаться к «витрине налогового мониторинга». Нужно ли это вам?

Как проходит налоговый контроль на предприятии:

Переход на автоматизацию и цифровой рубль. Плюсы и минусы для бизнеса. Срочные действия, чтобы не потерять деньги в 2025-2026 гг.;
Уголовная ответственность в свете изменений 2025 г. Как и за что могут завести уголовное дело на руководителя, главбуха, финансиста, юриста. Практика свежих решений суда. Как «снять» уголовную ответственность, и почему это стало сложнее;
Субсидиарная ответственность первых лиц компании по долгам: в каких случаях будет применяться в новых реалиях;
Как построить структуру компании и распределить функционал, чтобы собственники, руководители и главбухи были защищены от штрафов и уголовной ответственности;
Светофор банков. Изменения в Законе № 115-ФЗ о дополнительных мерах контроля. Какие правила нужно соблюдать, чтобы сделки не признали сомнительными и не заблокировали счета;
Аудиторы, бухгалтеры и юристы передают информацию в налоговую? Все «за» и «против» обязательного аудита;
Налоговая реконструкция. Как воспользоваться новыми правилами в 2025-2026 гг., чтобы защитить бизнес. Свежие суды в пользу компаний;
Все о новом контроле личных доходов бенефициаров и первых лиц бизнеса;
Почему многие бизнесмены хотят перевести бухгалтерию на аутсорсинг и стоит ли это делать?
Ответственность за применение налоговых схем. Практика последних громких уголовных и арбитражных дел. Перспективы 2026-2027 гг.

Новые законодательные акты в налоговом контроле и ответственности:

Налоговая реформа 2025-2026 гг. Как новые правила по всем налогам отразятся на бизнесе. Находим плюсы и ищем пути сохранения активов при повышении налогового бремени;
Вся правда о налоговой амнистии за дробление бизнеса в 2025-2026 гг. Последствия ее применения и не применения для холдинговых компаний;
Рост ключевой ставки ЦБ. Стоит ли использовать рассрочку по налогам, взносам, кредитам;
Какие изменения приняты и ожидаются по налогу на прибыль, НДС, НДФЛ, страховым взносам и упрощенному налогу в 2025-2027 гг. Кто имеет право на льготы и как их безопасно получить;
Чек-лист для руководителя: как вести бизнес в 2025-2026 гг. Срочные меры для защиты компании.

Налоговая реформа и финансовый кризис:

ИЗМЕНЕНИЯ В НАЛОГОВОМ КОНТРОЛЕ. АНАЛИЗ СХЕМ ОПТИМИЗАЦИИ БИЗНЕСА

ДЕНЬ 3

Санкционные программы на активы российских граждан за рубежом;
Максимальный контроль: Россия вошла в ОЭСР и обменивается информацией с иностранными банками автоматически: все свежие подробности. Изменения 2025-2026 гг.;
Конфиденциальность бенефициара исчезла? Конец амнистии иностранного капитала;
Введение налога на доход за непредставление документов о бенефициарах;
Какие схемы раскрыл закон о КИК;
Новые выгодные налоговые схемы с МХК в САР.

Активы и деньги за рубежом: как их контролируют и что с ними будет:

Налоговые льготы по налогу на имущество в 2025-2026 гг.: у кого они есть и на ком безопаснее и выгодно регистрировать активы;
Как оспаривается кадастровая стоимость: «стоит ли игра свеч»;
Использование договоров аренды. Лизинговые схемы.

Принципы налогового планирования и использования основных средств:

Как изменятся НДФЛ и страховые взносы в 2025-2026 гг. Какие действия предпринять, чтобы не увеличилось налогообложение;
Новая УСН (АУСН) в 2025-2026 гг. Почему нет страховых взносов и какова ее выгода при больших зарплатах?
ИП и самозанятые: могут ли ими быть работники холдинга? Все плюсы и минусы схемы в 2025-2026 гг.;
Какие льготы по НДФЛ и страховым взносам введены для разных отраслей бизнеса (перерабатывающие производства; IT-компании, общепит и др.);
С дохода подрядчиков платят страховые взносы. Стоит ли оставлять договоры ГПХ в 2025-2026 гг.?
Преимущества авторских договоров. Особенности налогообложения выплат по ученическим договорам;
Договор аутсорсинга (предоставления персонала): что может сделать сделку недействительной. Арбитражная практика;
Фитнес и форменная одежда, путевки, представительские затраты и командировки – личные расходы руководства за счет средств предприятия;
Схемы налоговой оптимизации «зарплатных» налогов через бонусы, аренду, командировки. Компенсация расходов на уплату процентов по кредитам и займам. «Золотые, серебряные и оловянные парашюты»;
Выгодные изменения в части компенсаций за использование личного транспорта с 2024 г.;
Почему компенсации за разъездной и удалённый характер работы, а также выплаты вахтовикам менее интересны в 2025-2026 гг.;
Другие схемы оптимизации с учетом изменений законодательства по страховым взносам и НДФЛ в 2025-2026 гг.

Схемы оптимизации страховых взносов и НДФЛ:

Почему НДФЛ - самый проверяемый налог в 2025-2026 гг.?
Как оптимизировать доходы Топ-менеджеров при применении прогрессивной шкалы по НДФЛ с 2025 г.: 13-22%;
Новая программа АСК-НДФЛ по контролю за доходами физических лиц. Как налоговики выявляют «конвертные» схемы выплаты зарплаты;
Как налоговые инспекторы будут проверять страховые взносы, и какие «ляпы» по ним будут стоить предприятию миллионы;
Контроль налоговой инспекцией страховых взносов в 2025-2026 гг. Изменения в схемах, повышение ответственности работодателя;
Увеличение страховых взносов для организаций малого и среднего бизнеса с 2025 г. Как оптимизировать взносы по новым правилам? Как применять пониженные ставки 15%, 10%, 7,6% и 0%. Кто и каким образом может этим воспользоваться.

Все о контроле «зарплатных схем» в 2025-2026 гг.:

НДС на «упрощенке» и общем режиме налогообложения в 2025-2026 гг. Как платить с выгодой для предприятия. Новые схемы оптимизации;
Какие антикризисные льготы введены по НДС на 2025-2026 гг. и как их получить. Быстрое возмещение НДС, на сколько опасно;
Безопасная доля вычета по НДС в 2025-2026 гг., чтобы не проверяли и при этом, чтобы была оптимальная сумма налога для предприятия;
Как составить договор, чтобы защититься от недобросовестного поставщика и покупателя. Налоговая оговорка;
Арбитраж по вычету НДС, если поставщика признали фирмой-«однодневкой»;
Даете скидки на товар – можно сэкономить на налогах;
Возврат товаров: как оформить, чтобы не потерять на НДС;
Что опасного в схемах НДС при получении предоплаты: заключения договоров о намерениях, простого товарищества, предоставления займа; использование в расчетах векселей, аккредитивов, задатка, залога, посреднических договоров;
Схемы планирования НДС в производстве, торговле и строительстве.

Схемы по оптимизации НДС. Их правовой анализ. Арбитражная практика:

Как влияет реорганизация - выделение, разделение, присоединение, слияние компаний – на налоговую нагрузку и безопасность бизнеса. Восстановление НДС по результатам реорганизации;
Безналоговые и низконалоговые способы передачи активов внутри холдинга – что сейчас актуально и работает в кризис. Как передать активы с организации на физлицо;
Решения Верховного суда и практика налоговых проверок по результатам реорганизации бизнеса.

Схемы бизнеса, связанные с реорганизацией:

Ставка по налогу на прибыль с 2025 г. – 25%. Какие действия предпринять, чтобы оптимизировать налогообложение;
Инвестиционный налоговый вычет: новые правила. Рассрочка по налогу на прибыль, использование резервов, амортизационной премии, НИОКР, распределения расходов и доходов – белая экономия здесь и сейчас;
Расходы на управляющую компанию, бухгалтерские и юридические услуги, товарные знаки – свежие суды по самым популярным налоговым схемам;
Почему схема с ИП-управляющим уже сейчас признана Верховным судом опасной. Как ее отстоять в суде;
Вся суть экономии от спецрежимов и особых экономических зон (Калмыкия, Астрахань, Дальний восток и др.). Какие льготы по налогам введены для разных отраслей бизнеса (IT-компании, общепит и др.);
Альтернатива «своих» расходов - товарищество с ИП или организацией на УСН: все риски и преимущества;
Пожертвования военным и некоммерческим организациям. Как их оформить без лишних налогов и признать в расходах компании;
Почему бизнесмены, даже отражая убытки, должны подтверждать их реальность.

Схемы и методы оптимизации налога на прибыль. Их анализ. Арбитраж:

Новые лимиты на УСН в 2025-2026 гг. Как они положительно могут сказаться на безопасной работе бизнеса;
Кому выгодна УСН с уплатой НДС в 2025-2026 гг. Как стать «упрощенцем», чтобы не проверяли;
НДС на «упрощенке» в 2025-2026 гг. Как платить с выгодой для предприятия. Новые схемы оптимизации;
Можно ли снизить НДС при доходе на УСН более 60 млн. руб. Как получить освобождение от уплаты налога;
Дробление бизнеса и новые компании на УСН. Насколько это опасно и когда нужно переходить на налоговую амнистию;
Новая УСН - АУСН. Как ее применять и кому она выгодна в 2025-2026 гг.;
Действительно ли схемы с «упрощенкой» будут в будущем интересны? Проект дальнейших изменений 2026-2029 гг.

Упрощенная система налогообложения – глобальные изменения в 2025-2026 гг.:

Куда, когда и как обжаловать результаты налоговой проверки. Жалобы в административном и судебном порядке. Изменения 2025-2026 гг.;
Какие разъяснения освобождают налогоплательщика от пени. Когда неуплаченный налог и пени не могут быть взысканы. Новый порядок расчета пеней и штрафов в 2025-2026 гг.;
Что написать в возражениях и при обжаловании: образцы фраз, защищающих организацию. Анализ судебных дел по основным схемам, раскрытым налоговыми инспекторами и выигранным налогоплательщиками.

Обжалование результатов налоговых проверок:

Почему инспекторы пришли на проверку к вам. Как отсрочить начало выездной налоговой проверки;
Встречаем налогового инспектора. Документы, которые должны предъявить инспекторы в 2025-2026 гг.;
Схема выездной проверки по дням. Проверка в налоговой и на предприятии: что предпринять на каждом этапе;
Требования налоговиков: как правильно отвечать и когда можно проигнорировать. Разъяснения ФНС о превышении полномочий налоговыми органами при истребовании документов. Ответственность за непредставление документов и информации: в чем опасность и как снизить риски;
Порядок успешного прохождения допросов. Примерный перечень вопросов для допроса. Когда выгодны повторные допросы бухгалтера, юриста, руководителя, обычного работника. Нужно ли для допроса привлекать адвоката. Можно ли вести запись или изменить показания после допроса;
Инвентаризация и выемка документов во время проверки. Где хранить документы, можно ли передавать налоговикам документы после проверки;
Участие в проверке экспертов, оценщиков, переводчиков. Оспаривание результатов экспертиз;
Оформление результатов проверки: акт, решение по выездной проверке, требование об уплате недоимки, штрафов, пени;
Инструктаж сотрудников и собственника для прохождения успешной выездной проверки;
Безакцептное списание недоимки и пеней с расчетного счета фирмы, блокировка расчетного счета: оснований стало больше – как этого избежать;
Новый вид налоговых проверок – оперативный контроль.

Выездная проверка:

Процедура проведения камеральной налоговой проверки в 2025-2026 гг.: какие документы давать в ответ на требование инспекторов, а какие нет. Как отсрочить предоставление документов, чтобы не оштрафовали;
Как ответить на требование налоговой, чтобы «отстали»;
Какие документы можно не предоставлять налоговикам, потому что они содержат коммерческую тайну предприятия. Какие документы налоговики могут истребовать от банка, аудиторов, поставщиков;
«Проверка» вне рамок проверки. Насколько оправдана и правомерна «веерная» рассылка требований в порядке ст. 93.1 НК РФ? Что есть обоснованная необходимость получения информации по конкретной сделке? Какую информацию нельзя истребовать по ст. 93.1 НК РФ;
Когда при камеральной проверке могут прийти на предприятие. Какие действия инспекторов не правомерны, и как их оспорить;
«Выездные» мероприятия на камеральной проверке: выемка документов, осмотр помещения и предметов; допросы свидетелей, изменения 2025-2026 гг.;
Схема камеральной проверки по дням. Процедура и этапы проведения камеральной проверки. Оформление результатов проверки. За что могут оштрафовать компанию при камеральной проверке.

Камеральная проверка:

НАЛОГОВАЯ ПРОВЕРКА - ВСТРЕЧАЕМ ВО ВСЕОРУЖИИ

ДЕНЬ 4

АВТОР И ЛЕКТОР КУРСА

ЭЛЬВИРА МИТЮКОВА

Автор и лектор курса

Кандидат экономических наук
Член Комиссии по профессиональным квалификациям в области бухгалтерского учета (при Нацсовете при Президенте РФ по проф. квалификациям),
Эксперт по финансовым вопросам на радио и ТВ, победитель конкурса «Бухгалтерский оскар»,
Управляющий партнер группы компаний «Академия успешного бизнеса»,
Аудитор,
Спикер саммита ПМЭФ,
Лектор ИПБ России,
По данным журнала «Семинар для бухгалтера» вошла в десятку лучших лекторов России.

ТОП-10 ведущих
лекторов России
Автор более 25
книг по налогам и контролю
Диплом SBA, сертификат
ИПБ РФ

«Моя профессиональная компетенция в данной сфере измеряется десятками лет. Я автор множества книг по теме налогового планирования, выпускаемых крупнейшими издательствами России.

Я имею опыт работы в крупных холдингах и знаю все нюансы их бухгалтерии. Мне не раз приходилось помогать клиентам в кризисных ситуациях, в спорах с налоговой, и мы выигрывали эти споры!

Наконец, я лично принимала участие в разработке законодательных актов, направленных на формирование и развитие «белой» бухгалтерии в РФ.

Ко мне ходят учиться аудиторы из «большой четверки». А некоторые «именитые» лекторы пытаются копировать мои программы - не ведитесь на фальшивки, учитесь у оригинала!»

Эльвира Митюкова